4.1 Общая информация о корпоративном управлении в Компании

Кодекс корпоративного управления^[40] трактует корпоративное управление как понятие, охватывающее систему взаимоотношений между исполнительными органами акционерного общества, его советом директоров, акционерами и другими заинтересованными сторонами. Корпоративное управление является инструментом для определения целей общества и средств достижения этих целей, а также обеспечения эффективного контроля за деятельностью общества со стороны акционеров и других заинтересованных сторон.

Основными целями корпоративного управления являются создание действенной системы обеспечения сохранности предоставленных акционерами средств и их эффективного использования, снижение рисков, которые инвесторы не могут оценить и не хотят принимать и необходимость управления которыми в долгосрочном периоде со стороны инвесторов неизбежно влечет снижение инвестиционной привлекательности компании и стоимости ее акций.

Корпоративное управление в Обществе основывается на следующих принципах:

Подотчетность:

Предусматривается подотчетность Совета директоров Общества всем акционерам в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и служит руководством для Совета директоров при выработке стратегии и осуществлении руководства и контроля за деятельностью исполнительных органов Общества.

Справедливость:

Общество обязуется защищать права акционеров и обеспечивать равное отношение ко всем акционерам. Совет директоров предоставляет всем акционерам возможность получения эффективной защиты в случае нарушения их прав.

Прозрачность:

Общество обеспечивает своевременное раскрытие достоверной информации обо всех существенных фактах, касающихся его деятельности, в том числе о его финансовом положении, результатах деятельности, структуре собственности и управления Обществом, а также свободный доступ к такой информации всех заинтересованных лиц.

Ответственность:

Общество признает свою ответственность перед акционерами Общества.

Совершенствуя практику корпоративного управления, Общество внимательно следит за тенденциями в области развития корпоративного управления в России. Общество особо отмечает важность принятого в 2014 г. и рекомендованного к применению Банком России Кодекса корпоративного управления. Принципы и рекомендации, заложенные в Кодексе, задают высокую планку и служат важным ориентиром развития системы корпоративного управления в Обществе. Требования регуляторов также остаются в зоне пристального внимания Общества и находят свое отражение в практике корпоративного управления.

Практика корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» с точки зрения защиты прав акционеров характеризуется следующими положительными моментами:

к аудиту финансовой отчетности по международным стандартам финансовой отчетности (МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности) и российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета) привлечена избранная на конкурсной основе аудиторская компания, входящая в число лидеров на российском рынке аудиторских и консультационных услуг – ООООбщество с ограниченной ответственностью «Эрнст энд Янг» [подробнее – см. раздел «Внешний аудитор»];
многолетняя положительная дивидендная история Компании [подробнее – см. раздел «Распределение прибыли и дивидендная политика»];
информация к годовому Общему собранию акционеров размещается на интернет-сайте Компании [подробнее – см. раздел «Акционерный капитал, обращение ценных бумаг»];
Компания проводит конкурсный отбор поставщиков товаров и услуг в соответствии с утвержденным Единым стандартом закупок [подробнее – см. раздел «Закупочная деятельность»].

Практика корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» с точки зрения органов управления и контроля характеризуется следующими положительными моментами:

в состав Совета директоров избираются независимые директора [подробнее – см. раздел «Отчет Совета директоров»];
заседания Совета директоров проводятся регулярно, в достаточном количестве и в соответствии с заранее утвержденным планом работы [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
в Компании существует формализованная программа ознакомительных мероприятий для вновь избранных членов Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
порядок подготовки к проведению заседания Совета директоров обеспечивает членам Совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться к нему [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
в рамках Совета директоров созданы 5 комитетов (комитет по аудиту, комитет по кадрам и вознаграждениям, комитет по стратегии, комитет по надежности, комитет по технологическому присоединению), деятельность которых регулируется соответствующими Положениями [подробнее – см. раздел «Комитеты Совета директоров»];
Общество внедрило практику (само)оценки эффективности работы Совета директоров и комитетов Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
Состав Совета директоров сбалансирован с точки зрения наличия у его членов ключевых навыков и опыта работы, необходимых для эффективной работы Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
в Компании осуществляется страхование ответственности директоров и должностных лиц [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
в Компании создано структурное подразделение, выполняющее функции внутреннего аудита – Департамент внутреннего аудита – функционально подчиняющийся Совету директоров [подробнее – см. раздел «Внутренний контроль, управление рисками и внутренний аудит»];
в Компании создано структурное подразделение, отвечающее за выполнение ключевых функций по управлению рисками [подробнее – см. раздел «Внутренний контроль, управление рисками и внутренний аудит»].

Практика раскрытия финансовой и нефинансовой информации характеризуется следующими положительными моментами:

Регулярно пополняется и обновляется интернет-сайт ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала», на котором размещается большой объем актуальной информации о Компании и результатах ее деятельности [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
Компания раскрывает подробную информацию о структуре акционерного капитала [подробнее – см. раздел «Акционерный капитал, обращение ценных бумаг»];
Компания раскрывает информацию о членах Совета директоров и членах Правления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» [подробнее – см. разделы «Состав Совета директоров», «Исполнительные органы управления»];
Компания опубликовала меморандум контролирующего акционера на своем сайте [подробнее: https://www.mrsk-ural.ru/company/documents/];
Компания раскрывает все основные формы финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности и РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета [подробнее на www.mrsk-ural.ru].

Деятельность ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в сфере корпоративной социальной ответственности и устойчивого развития характеризуется следующими положительными моментами:

в Компании утверждены внутренние документы, регулирующие вопросы корпоративной социальной ответственности [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» принят Кодекс корпоративной этики и должностного поведения работников, закрепляющий миссию, ценности, принципы внутрикорпоративного поведения, принципы взаимоотношений с заинтересованными сторонами, сохранение ресурсов и активов Компании [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
Компания реализует корпоративные социальные проекты для сотрудников ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» и членов их семей, населения по месту деятельности, а также благотворительные проекты [подробнее – см. подраздел «Социальная политика Компании»];
деятельность Компании сертифицирована на соответствие стандартам ISO 9001, ISO 50001, ISO 14001, ISO 45001 [подробнее – см. раздел «Системы менеджмента»].

В основе системы корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» заложены принципы, направленные на преумножение активов, рост рыночной стоимости, поддержание финансовой стабильности и прибыльности Компании, уважение прав и интересов акционеров и иных заинтересованных лиц.

СТРУКТУРА ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ОАО «МРСК УРАЛА»

‘

Основные определения:

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ

высший орган управления, к компетенции которого относятся наиболее существенные вопросы деятельности Компании.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ

орган управления, осуществляющий общее руководство деятельностью Компании и отвечающий за стратегическое управление, направленное на увеличение акционерной стоимости Компании. Совет директоров обеспечивает эффективную деятельность исполнительных органов Компании и контролирует ее.

КОМИТЕТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

консультативно-совещательные органы, обеспечивающие эффективное выполнение Советом директоров своих функций по общему руководству деятельностью Общества.

КОРПОРАТИВНЫЙ СЕКРЕТАРЬ

должностное лицо Общества, обеспечивающее соблюдение Обществом законодательства Российской Федерации, Устава и внутренних документов Общества, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров Общества.

ПРАВЛЕНИЕ

коллегиальный исполнительный орган, осуществляющий руководство текущей деятельностью Компании.

ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР

единоличный исполнительный орган, осуществляющий руководство текущей деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Компании. Генеральный директор также осуществляет функции Председателя Правления Компании.

РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ

контролирующий орган, осуществляющий контроль финансово-хозяйственной деятельности Компании и избираемый Общим собранием акционеров.

ВНЕШНИЙ АУДИТОР

компания, осуществляющая ежегодный аудит финансовой отчетности в соответствии с РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета и МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности, утверждаемая Общим собранием акционеров по предложению Совета директоров Компании.

ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ

процесс, осуществляемый Советом директоров Общества, Ревизионной комиссией Общества, исполнительными органами Общества, руководителями и работниками на всех уровнях управления Общества, направленный на обеспечение разумных гарантий достижения целей Общества.

ДЕПАРТАМЕНТ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

внутреннее подразделение Компании, осуществляющее анализ и оценку эффективности бизнес-процессов Компании.

Оценка соблюдения принципов Кодекса корпоративного управления Банка России*

Направления	Принципы, рекомендованные Кодексом	Принципы, соблюдаемые полностью	Принципы, соблюдаемые частично	Принципы, не соблюдаемые Компанией
Права акционеров и равенство условий для акционеров для осуществления ими своих прав	13	11	2	0
Совет директоров	36	28	7	1
Корпоративный секретарь	2	2	0	0
Система вознаграждения	10	7	3	0
Система управления рисками и внутреннего контроля	6	6	0	0
Раскрытие информации, информационная политика	7	5	2	0
Существенные корпоративные действия	5	3	2	0
Итого	79	62	16	1

Направления	Принципы, рекомендованные Кодексом	Принципы, соблюдаемые полностью	Принципы, соблюдаемые частично	Принципы, не соблюдаемые Компанией
Права акционеров и равенство условий для акционеров для осуществления ими своих прав	13	11	2	0
Совет директоров	36	28	7	1
Корпоративный секретарь	2	2	0	0
Система вознаграждения	10	7	3	0
Система управления рисками и внутреннего контроля	6	6	0	0
Раскрытие информации, информационная политика	7	5	2	0
Существенные корпоративные действия	5	3	2	0
Итого	79	62	16	1

* Статистика представлена на основании Отчета о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления Банка России.

Детализированный отчет ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления Банка России представлен в Приложении к годовому отчету.

Итоги развития практики корпоративного управления Общества в 2020 г.:

1) Проведена оценка эффективности работы Совета директоров и комитетов независимым консультантом (НП «РИД»Некоммерческое партнерство «Российский институт директоров»).