4.1 Общая информация о корпоративном управлении в Компании
Кодекс корпоративного управления[40] трактует корпоративное управление как понятие, охватывающее систему взаимоотношений между исполнительными органами акционерного общества, его советом директоров, акционерами и другими заинтересованными сторонами. Корпоративное управление является инструментом для определения целей общества и средств достижения этих целей, а также обеспечения эффективного контроля за деятельностью общества со стороны акционеров и других заинтересованных сторон.
Основными целями корпоративного управления являются создание действенной системы обеспечения сохранности предоставленных акционерами средств и их эффективного использования, снижение рисков, которые инвесторы не могут оценить и не хотят принимать и необходимость управления которыми в долгосрочном периоде со стороны инвесторов неизбежно влечет снижение инвестиционной привлекательности компании и стоимости ее акций.
Корпоративное управление в Обществе основывается на следующих принципах:
Предусматривается подотчетность Совета директоров Общества всем акционерам в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и служит руководством для Совета директоров при выработке стратегии и осуществлении руководства и контроля за деятельностью исполнительных органов Общества.
Общество обязуется защищать права акционеров и обеспечивать равное отношение ко всем акционерам. Совет директоров предоставляет всем акционерам возможность получения эффективной защиты в случае нарушения их прав.
Общество обеспечивает своевременное раскрытие достоверной информации обо всех существенных фактах, касающихся его деятельности, в том числе о его финансовом положении, результатах деятельности, структуре собственности и управления Обществом, а также свободный доступ к такой информации всех заинтересованных лиц.
Общество признает свою ответственность перед акционерами Общества.
Совершенствуя практику корпоративного управления, Общество внимательно следит за тенденциями в области развития корпоративного управления в России. Общество особо отмечает важность принятого в 2014 г. и рекомендованного к применению Банком России Кодекса корпоративного управления. Принципы и рекомендации, заложенные в Кодексе, задают высокую планку и служат важным ориентиром развития системы корпоративного управления в Обществе. Требования регуляторов также остаются в зоне пристального внимания Общества и находят свое отражение в практике корпоративного управления.
Практика корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» с точки зрения защиты прав акционеров характеризуется следующими положительными моментами:
- к аудиту финансовой отчетности по международным стандартам финансовой отчетности (МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности) и российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета) привлечена избранная на конкурсной основе аудиторская компания, входящая в число лидеров на российском рынке аудиторских и консультационных услуг – ООООбщество с ограниченной ответственностью «Эрнст энд Янг» [подробнее – см. раздел «Внешний аудитор»];
- многолетняя положительная дивидендная история Компании [подробнее – см. раздел «Распределение прибыли и дивидендная политика»];
- информация к годовому Общему собранию акционеров размещается на интернет-сайте Компании [подробнее – см. раздел «Акционерный капитал, обращение ценных бумаг»];
- Компания проводит конкурсный отбор поставщиков товаров и услуг в соответствии с утвержденным Единым стандартом закупок [подробнее – см. раздел «Закупочная деятельность»].
Практика корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» с точки зрения органов управления и контроля характеризуется следующими положительными моментами:
- в состав Совета директоров избираются независимые директора [подробнее – см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- заседания Совета директоров проводятся регулярно, в достаточном количестве и в соответствии с заранее утвержденным планом работы [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- в Компании существует формализованная программа ознакомительных мероприятий для вновь избранных членов Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- порядок подготовки к проведению заседания Совета директоров обеспечивает членам Совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться к нему [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- в рамках Совета директоров созданы 5 комитетов (комитет по аудиту, комитет по кадрам и вознаграждениям, комитет по стратегии, комитет по надежности, комитет по технологическому присоединению), деятельность которых регулируется соответствующими Положениями [подробнее – см. раздел «Комитеты Совета директоров»];
- Общество внедрило практику (само)оценки эффективности работы Совета директоров и комитетов Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- Состав Совета директоров сбалансирован с точки зрения наличия у его членов ключевых навыков и опыта работы, необходимых для эффективной работы Совета директоров [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- в Компании осуществляется страхование ответственности директоров и должностных лиц [подробнее — см. раздел «Отчет Совета директоров»];
- в Компании создано структурное подразделение, выполняющее функции внутреннего аудита – Департамент внутреннего аудита – функционально подчиняющийся Совету директоров [подробнее – см. раздел «Внутренний контроль, управление рисками и внутренний аудит»];
- в Компании создано структурное подразделение, отвечающее за выполнение ключевых функций по управлению рисками [подробнее – см. раздел «Внутренний контроль, управление рисками и внутренний аудит»].
Практика раскрытия финансовой и нефинансовой информации характеризуется следующими положительными моментами:
- Регулярно пополняется и обновляется интернет-сайт ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала», на котором размещается большой объем актуальной информации о Компании и результатах ее деятельности [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
- Компания раскрывает подробную информацию о структуре акционерного капитала [подробнее – см. раздел «Акционерный капитал, обращение ценных бумаг»];
- Компания раскрывает информацию о членах Совета директоров и членах Правления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» [подробнее – см. разделы «Состав Совета директоров», «Исполнительные органы управления»];
- Компания опубликовала меморандум контролирующего акционера на своем сайте [подробнее: https://www.mrsk-ural.ru/company/documents/];
- Компания раскрывает все основные формы финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности и РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета [подробнее на www.mrsk-ural.ru].
Деятельность ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в сфере корпоративной социальной ответственности и устойчивого развития характеризуется следующими положительными моментами:
- в Компании утверждены внутренние документы, регулирующие вопросы корпоративной социальной ответственности [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
- ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» принят Кодекс корпоративной этики и должностного поведения работников, закрепляющий миссию, ценности, принципы внутрикорпоративного поведения, принципы взаимоотношений с заинтересованными сторонами, сохранение ресурсов и активов Компании [подробнее на www.mrsk-ural.ru];
- Компания реализует корпоративные социальные проекты для сотрудников ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» и членов их семей, населения по месту деятельности, а также благотворительные проекты [подробнее – см. подраздел «Социальная политика Компании»];
- деятельность Компании сертифицирована на соответствие стандартам ISO 9001, ISO 50001, ISO 14001, ISO 45001 [подробнее – см. раздел «Системы менеджмента»].
В основе системы корпоративного управления ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» заложены принципы, направленные на преумножение активов, рост рыночной стоимости, поддержание финансовой стабильности и прибыльности Компании, уважение прав и интересов акционеров и иных заинтересованных лиц.
‘
Основные определения:
высший орган управления, к компетенции которого относятся наиболее существенные вопросы деятельности Компании.
орган управления, осуществляющий общее руководство деятельностью Компании и отвечающий за стратегическое управление, направленное на увеличение акционерной стоимости Компании. Совет директоров обеспечивает эффективную деятельность исполнительных органов Компании и контролирует ее.
консультативно-совещательные органы, обеспечивающие эффективное выполнение Советом директоров своих функций по общему руководству деятельностью Общества.
должностное лицо Общества, обеспечивающее соблюдение Обществом законодательства Российской Федерации, Устава и внутренних документов Общества, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров Общества.
коллегиальный исполнительный орган, осуществляющий руководство текущей деятельностью Компании.
единоличный исполнительный орган, осуществляющий руководство текущей деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Компании. Генеральный директор также осуществляет функции Председателя Правления Компании.
контролирующий орган, осуществляющий контроль финансово-хозяйственной деятельности Компании и избираемый Общим собранием акционеров.
компания, осуществляющая ежегодный аудит финансовой отчетности в соответствии с РСБУРоссийские стандарты бухгалтерского учета и МСФОМеждународные стандарты финансовой отчетности, утверждаемая Общим собранием акционеров по предложению Совета директоров Компании.
процесс, осуществляемый Советом директоров Общества, Ревизионной комиссией Общества, исполнительными органами Общества, руководителями и работниками на всех уровнях управления Общества, направленный на обеспечение разумных гарантий достижения целей Общества.
внутреннее подразделение Компании, осуществляющее анализ и оценку эффективности бизнес-процессов Компании.
Направления | Принципы, рекомендованные Кодексом | Принципы, соблюдаемые полностью | Принципы, соблюдаемые частично | Принципы, не соблюдаемые Компанией |
Права акционеров и равенство условий для акционеров для осуществления ими своих прав | 13 | 11 | 2 | 0 |
Совет директоров | 36 | 28 | 7 | 1 |
Корпоративный секретарь | 2 | 2 | 0 | 0 |
Система вознаграждения | 10 | 7 | 3 | 0 |
Система управления рисками и внутреннего контроля | 6 | 6 | 0 | 0 |
Раскрытие информации, информационная политика | 7 | 5 | 2 | 0 |
Существенные корпоративные действия | 5 | 3 | 2 | 0 |
Итого | 79 | 62 | 16 | 1 |
Направления | Принципы, рекомендованные Кодексом | Принципы, соблюдаемые полностью | Принципы, соблюдаемые частично | Принципы, не соблюдаемые Компанией |
Права акционеров и равенство условий для акционеров для осуществления ими своих прав | 13 | 11 | 2 | 0 |
Совет директоров | 36 | 28 | 7 | 1 |
Корпоративный секретарь | 2 | 2 | 0 | 0 |
Система вознаграждения | 10 | 7 | 3 | 0 |
Система управления рисками и внутреннего контроля | 6 | 6 | 0 | 0 |
Раскрытие информации, информационная политика | 7 | 5 | 2 | 0 |
Существенные корпоративные действия | 5 | 3 | 2 | 0 |
Итого | 79 | 62 | 16 | 1 |
Детализированный отчет ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления Банка России представлен в Приложении к годовому отчету.
Итоги развития практики корпоративного управления Общества в 2020 г.:
1) Проведена оценка эффективности работы Совета директоров и комитетов независимым консультантом (НП «РИД»Некоммерческое партнерство «Российский институт директоров»).