3.1.4 Ключевые риски
Общество регулярно выявляет, оценивает и контролирует риски, адаптирует свою деятельность с целью уменьшения вероятности и потенциальных последствий реализации рисков, а также информирует об этом акционеров и иных заинтересованных лиц.
В соответствии с Положением по управлению рисками решением Правления Общества утвержден Реестр рисков Общества на 2020 г., содержащий 42 функциональных риска, т.е. агрегированных рисков бизнес-процессов и рисков, оказывающих существенное влияние на деятельность Общества, в том числе на ключевые показатели эффективности единоличного исполнительного органа Общества, а через них – на достижение целей по управлению электросетевым комплексом и обеспечение стратегических целей группы компаний «Россети».
Для определения уровня воздействие рисков на деятельность Общества определяется уровень существенности риска. Риски ранжируются по трем уровням существенности: умеренный, значимый, критический. Мероприятия по минимизации рисков, имеющих «значимый» или «критический» уровень существенности, включены в План мероприятий по управлению рисками Общества на 2020 г. Ниже представлен перечень наиболее существенных рисков, которые могут влиять на деятельность Общества, а также мероприятия по минимизации негативных последствий их воздействия.
Карта рисков
№ п/п | Наименование риска | Влияние на показатели деятельности | Уровень существенности риска | Мероприятие по управлению риском |
1. |
ФР01-01. Снижение объема услуг по передаче электроэнергии потребителям, присоединенным к региональным распределительным сетям |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность; - проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объёмов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов. |
2. |
ФР01-03. Применение отрицательного сглаживания НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений (в текущем отчетном периоде, без учета накопленных объемов) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность; - проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объёмов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов; - направление в орган регулирования (с приложением необходимых обосновывающих документов) предложений об установлении предельных уровней тарифов на услуги по передаче электрической энергии (мощности) и при необходимости принятие мер к их превышению; - оспаривание (при необходимости) установленных тарифов на услуги по передаче электрической энергии в судебном и досудебном порядке. |
3. |
ФР01-06. Увеличение инфляции |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Планирование показателей БП с учётом прогнозов Минэкономразвития РФ и СУ ПАОПубличное акционерное общество «Россети»; - минимизация потребляемых ресурсов и максимизация отдачи от них с помощью Программы повышения операционной эффективности и снижения расходов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2020-2024 гг.; - минимизация применения импортного оборудования и материалов в проектных решениях при формировании технических заданий; - анализ запланированных объёмов работ и услуг, уточнение объёмов с целью непревышения плановой стоимости. |
4. |
ФР01-09. Штрафы НВВНеобходимая валовая выручка за неисполнение параметров инвестиционной программы |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Еженедельный контроль исполнения основных показателей ИПР филиалами и Обществом в целом; - контроль за целевым финансированием объектов ИПР за счет средств тарифа на услуги по передаче э/э. |
5. |
ФР01-15. Изменение объёма резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учёта) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический | - Реализация мероприятий по снижению просроченной задолженности за оказанные услуги по передаче электрической энергии и урегулирование разногласий, предусмотренные Регламента работы с дебиторской задолженностью за услуги по передаче электрической энергии, числящейся на балансе ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
6. |
ФР02-01. Увеличение объёмов финансирования инвестиционной программы в целом и/или по отдельным титулам (по отношению к установленным лимитам) |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПР на этапе согласования заявок. |
7. |
ФР02-02. Реализация отдельных инвестиционных проектов, не предусмотренных инвестиционной программой |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПР на этапе согласования заявок. |
8. |
ФР02-04. Отклонение показателя DEBT/EBITDA |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый |
- Получение экономически обоснованных тарифно-балансовых решений с учётом обеспечения соответствия уровня тарифов не ниже уровня утверждённого бизнес-плана; - контроль непревышения утверждённой величины операционных расходов и достижения установленных целевых значений показателей по снижению удельных операционных расходов; - управление уровнем расходов, в зависимости от ожидаемого уровня доходов (с учётом обязательных требований по надёжности и безопасности); - контроль исполнения соглашений по реструктуризации задолженности; - контроль выполнения ковенантов, предусмотренных кредитными договорами. |
9. |
ФР03-01. Неисполнение контрагентами обязательств по оплате услуг по передаче электроэнергии в установленные соглашением/ договором сроки и/или в неполном объёме |
Достижение запланированного уровня дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии | Значимый |
- Своевременная претензионно-исковая работа с целью снижения дебиторской задолженности, контроль своевременности сроков проведения; - взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. |
10. |
ФР06-01. Неисполнение мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение в установленный срок |
Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Значимый |
- Фиксация в АСУ ПТПАвтоматизированная система управления процессом технологического присоединения наличия от заявителя уведомлений о готовности к ТПТехнологическое присоединение; - направление заявителям уведомления о подходе сроков завершения мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение; - своевременное направление в адрес заявителя уведомления о готовности к ТПТехнологическое присоединение со стороны Общества. |
11. |
ФР07-01. Несоблюдение подрядчиками сроков проектирования, поставки, строительства, ввода объектов в эксплуатацию |
Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию, % | Значимый |
- Контроль за исполнением контрольных вех; - контроль исполнения ГМПС. |
12. | ФР09-01. Несчастные случаи по вине работников Общества | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Контроль выполнения мероприятий Комплексной программы по снижению рисков травматизма персонала ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2021 г.; - выполнение и контроль выполнения другими СП ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» требований Порядка работы с персоналом ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в части обучения персонала навыкам и методам безопасного выполнения работ, проведения проверки знаний, своевременное проведение инструктажей по ОТ с проверкой качества их усвоения и т.д.; - обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учёта, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д.; - контроль исполнения организационно-распорядительных документов, программ, содержащих требования по охране труда. |
13. |
ФР09-02. Несчастные случаи по вине сторонних лиц |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Выполнение целевой программы оснащения современными средствами безопасности спецтехники и транспорта, используемого для выполнения работ и перевозки персонала, путём его обновления или переоборудования/дооснащения; - проведение занятий с водителями по программе повышения профессионального мастерства и контраварийному вождению водителей Общества; - контроль выполнения мероприятий по проверке состояния оборудования на соответствие требованиям НТДНормативно-техническая документация (проведение осмотров на предмет исправности ограждений и дверей ПСПодстанция, TПТрансформаторная подстанция, РПРаспределительная подстанция, КТП и наличия на них предупреждающих знаков и запирающихся на ключ замков, а также с целью выявления возможных мест проникновения к электрооборудованию в строительных конструкциях и ограждениях объектов электрических сетей). |
14. |
ФР09-03. Несчастные случаи и проф. заболевания вследствие воздействия производственных факторов |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Контроль выполнения целевой программы замены травмоопасного оборудования и ликвидации травмоопасных мест; - организация проведения специальной оценки условий труда и лабораторного производственного контроля ОПФ и ВПФ; - обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учёта, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. |
15. |
ФР13-03. Нарушение и (или) прекращение функционирования объектов информационной инфраструктуры и телекоммуникационных систем объектов электросетевого комплекса |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | - Реализация мероприятий Программы построения комплексной системы информационной безопасности ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
16. |
ФР13-05. Неправомерное воздействие на объекты электросетевого комплекса и их информационные и телекоммуникационные системы (террористического, диверсионного, криминального и иного характера), в том числе с использованием информационных технологий |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый |
- Реализация «Целевой программы по усилению антитеррористической и противодиверсионной защищённости объектов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2016-2022 гг.»; - организация проведения проверок по антитеррористической и противодиверсионной защищённости объектов Общества, оснащению объектов ИТСО в соответствии с предъявляемыми требованиями, исполнению договорных обязательств частными охранными организациями. |
17. |
ФР13-07. Умышленные противоправные действия как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества, наносящие экономический ущерб и вред деловой репутации |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый |
- Проведение всесторонних проверок контрагентов перед заключением договоров. Реализация мероприятий Плана противодействия коррупции на соответствующий год; - взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности; - проведение проверок (служебных расследований) по выявлению признаков противоправных действий как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества; - своевременная защита интересов Общества с привлечением по необходимости правоохранительных органов. |
№ п/п | Наименование риска | Влияние на показатели деятельности | Уровень существенности риска | Мероприятие по управлению риском |
1. |
ФР01-01. Снижение объема услуг по передаче электроэнергии потребителям, присоединенным к региональным распределительным сетям |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность; - проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объёмов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов. |
2. |
ФР01-03. Применение отрицательного сглаживания НВВНеобходимая валовая выручка при утверждении тарифных решений (в текущем отчетном периоде, без учета накопленных объемов) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Мониторинг и прогнозирование электропотребления в разбивке по уровням напряжения, по которым дифференцируется цена (тариф) на услуги по передаче электрической энергии, и категориям потребителей, а также мониторинг физических параметров баланса электрической энергии и мощности, проведение работы по повышению точности и достоверности планирования спроса на электрическую энергию и мощность; - проведение работы с потребителями услуг по передаче электрической энергии по согласованию плановых объёмов услуг, в том числе заявленной мощности, для включения в соответствующие договоры оказания услуг по передаче электрической энергии и представления в органы государственного регулирования тарифов; - направление в орган регулирования (с приложением необходимых обосновывающих документов) предложений об установлении предельных уровней тарифов на услуги по передаче электрической энергии (мощности) и при необходимости принятие мер к их превышению; - оспаривание (при необходимости) установленных тарифов на услуги по передаче электрической энергии в судебном и досудебном порядке. |
3. |
ФР01-06. Увеличение инфляции |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Планирование показателей БП с учётом прогнозов Минэкономразвития РФ и СУ ПАОПубличное акционерное общество «Россети»; - минимизация потребляемых ресурсов и максимизация отдачи от них с помощью Программы повышения операционной эффективности и снижения расходов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2020-2024 гг.; - минимизация применения импортного оборудования и материалов в проектных решениях при формировании технических заданий; - анализ запланированных объёмов работ и услуг, уточнение объёмов с целью непревышения плановой стоимости. |
4. |
ФР01-09. Штрафы НВВНеобходимая валовая выручка за неисполнение параметров инвестиционной программы |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Значимый |
- Еженедельный контроль исполнения основных показателей ИПР филиалами и Обществом в целом; - контроль за целевым финансированием объектов ИПР за счет средств тарифа на услуги по передаче э/э. |
5. |
ФР01-15. Изменение объёма резервов по сомнительным долгам (в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учёта) |
Достижение показателей консолидированной прибыли по операционной деятельности (EBITDA) | Критический | - Реализация мероприятий по снижению просроченной задолженности за оказанные услуги по передаче электрической энергии и урегулирование разногласий, предусмотренные Регламента работы с дебиторской задолженностью за услуги по передаче электрической энергии, числящейся на балансе ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
6. |
ФР02-01. Увеличение объёмов финансирования инвестиционной программы в целом и/или по отдельным титулам (по отношению к установленным лимитам) |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПР на этапе согласования заявок. |
7. |
ФР02-02. Реализация отдельных инвестиционных проектов, не предусмотренных инвестиционной программой |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый | - Контроль включения заявок в план закупок в соответствии с ИПР на этапе согласования заявок. |
8. |
ФР02-04. Отклонение показателя DEBT/EBITDA |
Достижение показателей консолидированного чистого долга / EBITDA | Значимый |
- Получение экономически обоснованных тарифно-балансовых решений с учётом обеспечения соответствия уровня тарифов не ниже уровня утверждённого бизнес-плана; - контроль непревышения утверждённой величины операционных расходов и достижения установленных целевых значений показателей по снижению удельных операционных расходов; - управление уровнем расходов, в зависимости от ожидаемого уровня доходов (с учётом обязательных требований по надёжности и безопасности); - контроль исполнения соглашений по реструктуризации задолженности; - контроль выполнения ковенантов, предусмотренных кредитными договорами. |
9. |
ФР03-01. Неисполнение контрагентами обязательств по оплате услуг по передаче электроэнергии в установленные соглашением/ договором сроки и/или в неполном объёме |
Достижение запланированного уровня дебиторской задолженности за оказанные услуги по передаче электроэнергии | Значимый |
- Своевременная претензионно-исковая работа с целью снижения дебиторской задолженности, контроль своевременности сроков проведения; - взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности. |
10. |
ФР06-01. Неисполнение мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение в установленный срок |
Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Значимый |
- Фиксация в АСУ ПТПАвтоматизированная система управления процессом технологического присоединения наличия от заявителя уведомлений о готовности к ТПТехнологическое присоединение; - направление заявителям уведомления о подходе сроков завершения мероприятий по договору ТПТехнологическое присоединение; - своевременное направление в адрес заявителя уведомления о готовности к ТПТехнологическое присоединение со стороны Общества. |
11. |
ФР07-01. Несоблюдение подрядчиками сроков проектирования, поставки, строительства, ввода объектов в эксплуатацию |
Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию, % | Значимый |
- Контроль за исполнением контрольных вех; - контроль исполнения ГМПС. |
12. | ФР09-01. Несчастные случаи по вине работников Общества | Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Контроль выполнения мероприятий Комплексной программы по снижению рисков травматизма персонала ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2021 г.; - выполнение и контроль выполнения другими СП ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» требований Порядка работы с персоналом ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» в части обучения персонала навыкам и методам безопасного выполнения работ, проведения проверки знаний, своевременное проведение инструктажей по ОТ с проверкой качества их усвоения и т.д.; - обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учёта, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д.; - контроль исполнения организационно-распорядительных документов, программ, содержащих требования по охране труда. |
13. |
ФР09-02. Несчастные случаи по вине сторонних лиц |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Выполнение целевой программы оснащения современными средствами безопасности спецтехники и транспорта, используемого для выполнения работ и перевозки персонала, путём его обновления или переоборудования/дооснащения; - проведение занятий с водителями по программе повышения профессионального мастерства и контраварийному вождению водителей Общества; - контроль выполнения мероприятий по проверке состояния оборудования на соответствие требованиям НТДНормативно-техническая документация (проведение осмотров на предмет исправности ограждений и дверей ПСПодстанция, TПТрансформаторная подстанция, РПРаспределительная подстанция, КТП и наличия на них предупреждающих знаков и запирающихся на ключ замков, а также с целью выявления возможных мест проникновения к электрооборудованию в строительных конструкциях и ограждениях объектов электрических сетей). |
14. |
ФР09-03. Несчастные случаи и проф. заболевания вследствие воздействия производственных факторов |
Отсутствие роста числа работников Общества, пострадавших при несчастных случаях | Значимый |
- Контроль выполнения целевой программы замены травмоопасного оборудования и ликвидации травмоопасных мест; - организация проведения специальной оценки условий труда и лабораторного производственного контроля ОПФ и ВПФ; - обеспечение безопасных условий труда посредством организации приобретения сертифицированных, качественных и соответствующих установленным требованиям средств защиты, смывающих и обезвреживающих средств, исправного инструмента и приспособлений и контроль правильности их применения, учёта, хранения, проведения необходимых испытаний и т.д. |
15. |
ФР13-03. Нарушение и (или) прекращение функционирования объектов информационной инфраструктуры и телекоммуникационных систем объектов электросетевого комплекса |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый | - Реализация мероприятий Программы построения комплексной системы информационной безопасности ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала». |
16. |
ФР13-05. Неправомерное воздействие на объекты электросетевого комплекса и их информационные и телекоммуникационные системы (террористического, диверсионного, криминального и иного характера), в том числе с использованием информационных технологий |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый |
- Реализация «Целевой программы по усилению антитеррористической и противодиверсионной защищённости объектов ОАООткрытое акционерное общество «МРСК Урала» на 2016-2022 гг.»; - организация проведения проверок по антитеррористической и противодиверсионной защищённости объектов Общества, оснащению объектов ИТСО в соответствии с предъявляемыми требованиями, исполнению договорных обязательств частными охранными организациями. |
17. |
ФР13-07. Умышленные противоправные действия как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества, наносящие экономический ущерб и вред деловой репутации |
Обеспечение комплексной безопасности деятельности Общества | Значимый |
- Проведение всесторонних проверок контрагентов перед заключением договоров. Реализация мероприятий Плана противодействия коррупции на соответствующий год; - взаимодействие со службой ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ на стадии исполнительных производств, подписание с ФССПФедеральная служба судебных приставов РФ соглашений о взаимодействии, осуществление контроля погашения задолженности в рамках исполнительного производства по полученным судебным решениям по взысканию просроченной задолженности; - проведение проверок (служебных расследований) по выявлению признаков противоправных действий как со стороны юридических и физических лиц, так и со стороны работников Общества; - своевременная защита интересов Общества с привлечением по необходимости правоохранительных органов. |